Contribution à l’étude des déterminants de la décision d’octroi des crédits aux PME : Proposition d’un modèle conceptuel

Abstract

L’importance des entités de petites et moyennes dimensions a longtemps suscitée des interrogations. En effet, il existe un certain paradoxe dans le fait qu'en dépit de la position majeure des PME dans l'économie, elles souffrent toujours d'exclusion des fonds prêtables qui présentent une source primordiale du développement de leur structure financière, et cela en raison des réglementations strictes imposées aux institutions financières. En conséquence, au niveau international, tant dans les pays développés que dans les pays non développés, l'accès des PME au crédit reste restrictif. Certains entrepreneurs sont de plus en plus préoccupés par le risque de défaillance et certaines caractéristiques entravent leur accès aux avantages financiers. Dans cet article, nous mettons en lumière la littérature existante sur les différents déterminants qui conditionnent la décision d'accorder un crédit aux PME. Dans ce contexte et après l’examen de la littérature, l’existence d’une panoplie des déterminants, qu’ils soient liés à l’environnement de la PME ou aux aspects financiers ou encore au profil du dirigeant-emprunteur et à sa relation avec la banque, permet d’expliquer le comportement des banquiers.